Jak szukać?»

Aktualnie jesteś: Gofin.pl (strona główna)  »  Składki, zasiłki, emerytury  »  Emerytury, renty, świadczenia przedemerytalne  »   Czy okresowa emerytura kapitałowa może być wypłacana z innym ...
A A A  poleć artykuł   drukuj artykuł

Czy okresowa emerytura kapitałowa może być wypłacana z innym świadczeniem?

Ubezpieczenia i Prawo Pracy nr 18 (468) z dnia 10.09.2018

Pracownica ukończyła wiek emerytalny i złożyła wniosek o emeryturę. Okazało się jednak, że jej świadczenie jest niższe od renty rodzinnej pobieranej po zmarłym mężu, a tym samym ZUS nadal wypłaca rentę. Czy obok renty rodzinnej ma prawo do emerytury kapitałowej?

Tak, okresowa emerytura kapitałowa może być wypłacana z innym świadczeniem, pod warunkiem że osoba zainteresowana ma ustalone prawo do emerytury powszechnej.

Przypominamy, że zgodnie z przepisami ustawy z dnia 21 listopada 2008 r. o emeryturach kapitałowych (Dz. U. z 2018 r. poz. 926), dalej ustawy, członkom otwartego funduszu emerytalnego przysługuje okresowa emerytura kapitałowa. Jest to świadczenie finansowane ze środków zapisanych na subkoncie w ZUS, również tych zgromadzonych w otwartym funduszu emerytalnym i przeniesionych na subkonto.

Członek otwartego funduszu emerytalnego nabywa prawo do okresowej emerytury kapitałowej, jeżeli ukończył 60 lat oraz kwota środków zewidencjonowanych na subkoncie, ustalona na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego zostanie przyznana emerytura, jest równa lub wyższa od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego (od 1 marca 2018 r. jest to kwota 4.316,80 zł).

Emerytura kapitałowa przysługuje osobom mającym ustalone prawo do emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (także, jeśli w jej miejsce pobierają rentę z tytułu niezdolności do pracy lub rentę rodzinną).

Prawo do emerytury kapitałowej i jej wysokość ustala ZUS, w drodze decyzji, na podstawie wniosku o ustalenie prawa do emerytury złożonego przez członka otwartego funduszu emerytalnego (art. 12 ustawy). Wysokość okresowej emerytury kapitałowej ustalana jest jako iloraz kwoty środków, z uwzględnieniem ich waloryzacji, zewidencjonowanych ma subkoncie, ustalonych na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego miesiąc, od którego przyznano prawo do świadczenia, i średniego dalszego trwania życia dla osób w wieku równym wiekowi przejścia na emeryturę danego ubezpieczonego (art. 24 ustawy).

Przykład

W maju 2018 r. z wnioskiem o emeryturę z FUS wystąpiła 60-letnia kobieta. ZUS przyznał prawo do emerytury powszechnej oraz okresowej emerytury kapitałowej od 15 maja 2018 r. tj. od ukończenia powszechnego wieku emerytalnego. Wysokość emerytury z FUS została ustalona w kwocie 1.725,80 zł, a okresowa emerytura kapitałowa - 147,54 zł.

Kwota okresowej emerytury kapitałowej została ustalona w następujący sposób: 38.684,73 zł (kwota środków z subkonta do 30 kwietnia 2018 r.) : 262,20 m-cy (średnie dalsze trwanie życia dla kobiety w wieku 60 lat).


Osobom, które nabyły prawo do emerytury powszechnej oraz okresowej emerytury kapitałowej świadczenia te jednocześnie wypłaca ZUS. W przypadku, gdy osoba uprawniona do tych emerytur nabędzie prawo do kolejnego świadczenia emerytalno-rentowego, wówczas wypłata okresowej emerytury kapitałowej może być realizowana wraz z tym świadczeniem, jeżeli jest to korzystniejsze finansowo dla osoby zainteresowanej.

Przykład

Kobieta, o której mowa w poprzednim przykładzie, od 2015 r. pobiera rentę rodzinną po zmarłym mężu. Renta od 1 marca 2018 r. wynosi 1.855,70 zł. Prawo do wypłaty okresowej emerytury kapitałowej zostało przyznane do 14 maja 2023 r. W związku z tym, że kwota emerytury jest świadczeniem mniej korzystnym (wynosi 1.725,80 zł), ZUS nadal wypłaca rentę rodzinną w kwocie 1.855,70 zł oraz okresową emeryturę kapitałową w wysokości 147,54 zł.

Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa:

  • z chwilą śmierci członka otwartego funduszu emerytalnego,
     
  • z dniem poprzedzającym dzień, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego ukończył 65. rok życia,
     
  • w przypadku wyczerpania środków zewidencjonowanych na subkoncie (art. 9 ustawy).

W razie złożenia wniosku o emeryturę po raz pierwszy po ukończeniu 65 lat prawo do okresowej emerytury kapitałowej nie jest ustalane. Środki zewidencjonowane na subkoncie uwzględnia się przy ustalaniu wysokości emerytury powszechnej.

Emerytury, renty, świadczenia przedemerytalne - czytaj także:

 
Sklep internetowy - sklep.gofin.pl
 
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o., ul. Owocowa 8, 66-400 Gorzów Wlkp., tel. 95 720 85 40, faks 95 720 85 60
Wydawnictwo Podatkowe GOFIN
Szanowny Użytkowniku !
Prosimy o zapoznanie się z poniższymi informacjami oraz wyrażenie dobrowolnej zgody poprzez kliknięcie przycisku "Zgadzam się".
Pamiętaj, że zawsze możesz wycofać zgodę.

Serwis internetowy, z którego Pani/Pan korzysta używa plików cookies w celu:

  • zapewnienia prawidłowego działania serwisów (utrzymania sesji),

  • analizy statystyk ruchu i reklam w serwisach,

  • zbierania i przetwarzania danych osobowych w celu wyświetlenia personalizowanych reklam.

Pliki cookies

Są to pliki instalowane w urządzeniach końcowych osób korzystających z serwisu, w celu administrowania serwisem, dostosowania treści serwisu do preferencji użytkownika, utrzymania sesji użytkownika oraz dla celów statystycznych i targetowania behawioralnego reklamy (dostosowania treści reklamy do indywidualnych potrzeb użytkownika). Informujemy, że istnieje możliwość określenia przez użytkownika serwisu warunków przechowywania lub uzyskiwania dostępu do informacji zawartych w plikach cookies za pomocą ustawień przeglądarki lub konfiguracji usługi. Szczegółowe informacje na ten temat dostępne są u producenta przeglądarki, u dostawcy usługi dostępu do internetu oraz w Polityce prywatności i plików cookies.

Administratorzy

Administratorem Pana/Pani danych osobowych w związku z korzystaniem z serwisu internetowego i jego usług jest Wydawnictwo Podatkowe GOFIN sp. z o.o.

Administratorem danych osobowych w plikach cookies w związku z wyświetleniem analizy statystyk i wyświetlaniem spersonalizowanych reklam jest partner Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Stroer Digital Operations sp. z o.o. (SDO). Odbiorcą informacji z plików cookies są Netsprint S.A., Google LLC oraz spółki zlecające SDO realizację kampanii reklamowej, a także podmioty badające i zliczające tę kampanię. Dane te mogą ponadto zostać udostępnione na rzecz partnerów handlowych SDO.

Jakie ma Pani/Pan prawa w stosunku do swoich danych osobowych?

Wobec swoich danych mają Pan/Pani prawo do żądania dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia lub ograniczenia przetwarzania, prawo do wniesienia sprzeciwu wobec przetwarzania danych, prawo do cofnięcia zgody.

Podstawy prawne przetwarzania Pani/Pana danych osobowych

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z wykonaniem umowy

    Umowa w naszym przypadku oznacza akceptację regulaminu naszych usług. Jeśli zatem akceptuje Pani/Pan umowę na realizację danej usługi, to możemy przetwarzać Pani/Pana dane w zakresie niezbędnym do realizacji tej umowy.

  • Niezbędność przetwarzania danych w związku z prawnie uzasadnionym interesem administratora

    Dotyczy sytuacji, gdy przetwarzanie danych jest uzasadnione z uwagi na usprawiedliwione potrzeby administratora, tj. dokonanie pomiarów statystycznych, ulepszania naszych usług, jak również prowadzenie marketingu i promocji własnych usług administratora w serwisie internetowym.

  • Dobrowolna zgoda

    Aby móc wyświetlać spersonalizowane reklamy dopasowane do Pani/Pana zainteresowań, partner Wydawnictwa Podatkowego GOFIN sp. z o.o., Stroer Digital Operations sp. z o.o. musi mieć możliwość przetwarzania Pani/Pana danych. Udzielenie takiej zgody jest całkowicie dobrowolne (nie ma obowiązku jej udzielenia).

Zgoda

W związku z powyższymi wyjaśnieniami prosimy o wyrażenie dobrowolnej zgody na przetwarzanie Pani/Pana danych osobowych w związku z możliwością wyświetlenia reklam dopasowanych do Pani/Pana zainteresowań poprzez kliknięcie w przycisk „Zgadzam się” lub „Nie teraz” w przypadku braku zgody.